保险有关论文

　　经过20余年的发展，我国保险业取得了令人瞩目的成绩，保险总量规模一直保持着很高的增长速度，保险业的市场化水平也逐渐提高。下文是学习啦小编为大家搜集整理的保险有关论文的内容，欢迎大家阅读参考!

　　保险有关论文篇1

　　试谈基本养老保险对促进中老年人家庭消费的影响

　　一、引言

　　消费是经济增长的重要推动力之一。然而，近十年来，中国经济增长主要依靠投资和进出口拉动，消费(尤其是居民消费)对于拉动GDP增长的贡献一直以来都远远低于发达国家的水平。扩大消费需求，增加居民消费，打破我国储蓄率居高不下的局面，对促进我国经济增长和社会发展具有十分重要的意义。影响居民消费的因素很多，社会保障制度是其中的一个重要方面。

　　例如社会保障制度可以通过影响居民可支配收入、促进社会公平、降低居民预防性储蓄等途径拉动居民消费，并发挥“安全网”和“稳定器”的功能。养老保险是社会保障体系的重要组成部分，是社会保险中占比最大的险种，根据《2014年人力资源和社会保障事业发展统计公报》的数据，2014年末全国参加基本养老保险人数为84232万人，全年基本养老保险基金支出27620亿元，年末全国参加城镇职工基本养老保险人数为34124万人，全年城镇职工基本养老保险基金总收入25310亿元，从中可以看出，基本养老保险在社会保险中的地位都是相当重要的。随着我国养老保险制度的发展，研究养老保险对家庭消费的影响具有重要意义。

　　二、数据分析与模型选择

　　(一)变量设定与模型选择

　　在具体的实证分析中，我们首先对包含所有人群的全样本分析基本养老保险对中老年家庭消费的影响，然后将60岁设为领取养老金的平均年龄，分别对60岁以下和60岁以上的子样本分别分析基本养老保险对中老年家庭消费的影响。除此之外，对于未退休或者为能领取养老金的人群即60岁以下的样本，我们分析养老保险费对中老年家庭消费的影响。基于整体分析过程，我们使用OLS回归方法，我们的基本计量模型如下：

　　其中，在模型一中，home_con为家庭年消费，need_con为家庭生活必需品年消费，expe_con为家庭生活非必需品年消费。考虑到家庭人口规模影响家庭消费支出，我们引入membnum表示家庭成员的个数;ln_home_con表示家庭人均年消费的对数;考虑到生活必需品和生活非必需品在消费性质上的差异，我们分别对生活必需品和生活非必需品进行分析，ln_need_con表示家庭人均年生活必须品消费的对数，家庭年生活必需品消费包括食品(主食、副食、烟酒等)、家用水电费、燃料费、日用消费品、衣服支出、医疗支出。ln_expe_con表示家庭人均年非必需品消费的对数，家庭人均年非必须品包括文化娱乐支出、旅游支出、耐用家具支出、教育培训支出、保健支出、美容支出、代步工具支出等。

　　虚拟变量ylbx表示家庭是否参加基本养老保险，1代表家庭参加养老保险，0代表家庭没有参加养老保险。age为受访者的年龄。虚拟变量hukou为家庭户口状况，1表示农业户口，0表示非农业户口。以“小学及其以下学历”为基准类设置学历水平虚拟变量，edu2为初高中学历，edu3为专科及其以上学历。虚拟变量gender为性别，1代表男性0代表女性;health代表被访者的健康状况，1表示极好、2表示很好、3表示好、4表示一般、5表示不好。b0为常数项，b1-b8为相应的解释变量的系数。在模型2中，yl_bxf表示60岁以下的被访者养老保险年缴费;其他变量含义和模型1中的含义一致。

　　三、实证分析

　　(一)养老保险对中老年人家庭消费的影响

　　表一反应了基本养老保险对中老年人家庭消费的影响。其中样本(1)反应了基本养老保险对中老年人家庭总消费的影响，样本(2)反应了基本养老保险对中老年人家庭家庭生活必须品的影响，样本(3)反应了基本养老保险对中老年人家庭家庭生活非必须品的影响。

　　根据模型一的回归结果，从表一中，我们可以看出，拥有养老保险对平均家庭总消费和平均家庭生活必需品消费有显著的正影响，且在5%的水平下显著，而对平均家庭生活非必需品消费也有显著的正影响，但仅在10%的水平下显著。由此可得出，是否拥有养老保险，对平均家庭生活必需品消费的影响要大于对平均家庭生活非必须品消费的影响。这是因为养老保险的本质是保证老年人在退休后的基本生活要求能够得到满足，退休后的退休金和养老金水平比较低。以占比最大的新型农村社会养老保险为例，其养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，中央确定的基础养老金标准为每人每月55元。个人账户养老金的月计发标准为个人账户全部储存额除以139，以年缴900元，缴费20年来计算的话，新型农村社会养老保险个人账户月计发才194元。新型农村社会养老保险养老金水平低，养老金不能够更好的满足老年人在旅游、教育、保健、文化娱乐等家庭生活非必需品消费方面的要求。

　　在户口类型方面，相对于农业户口，非农业户口对生活必需品有显著的负影响，考虑到普遍年龄在45岁以上以及70年代以前我国的实际情况，非农业户口的中老年人往往在年轻时有稳定的工作，在政府机关、事业单位、企业工作，在退休后相对于农业户口的人，对非生活必需品如旅游，文化娱乐、保健等方面有更多的需求。对生活质量有相对较高的要求，会增加非生活必需品的消费，从而减少对生活必需品的支出，所以户口对生活必需品消费有显著的负影响。

　　年龄对平均家庭总消费、平均家庭生活必需品消费和平均生活非必需品消费均有显著的负影响且均在1%的水平下显著，其中对生活非必须品消费的影响更大。这是因为随着中老年人年龄的增大，对旅游、文化娱乐等生活非必须品方面的需求降低，而对医疗、营养等方面的需求增加，年龄对生活非必须品消费的负影响要大于对生活必须品消费的负影响。

　　教育水平对家庭生活消费的影响未通过显著性检验，即对家庭生活消费均没有产生影响。这是因为在我们的样本中，“小学及其以下学历”占比59%、“初高中学历”占比34%、“中专及其以上学历”占比7%，学历水平普遍在初中阶段，学历水平差距不大。对于已成家的被访者的子女，被访者对于其支出没有准确的信息，在统计家庭消费支出时对此有疏漏，所以得出了家庭成员数和家庭消费支出负相关的结果。在性别方面，相对于女性受访者，男性受访者对家庭生活总消费和家庭生活必需品消费有显著的影响。被访者的健康状况对人均家庭消费没有产生显著的影响。

　　四、结论与展望

　　由实证分析可知，养老保险对促进着中老年消费水平的提高有重要的正向作用。因此要加强对中老年养老保险的投入，从而促进我国消费的增长，带动经济的发展。

　　保险有关论文篇2

　　浅析运行风险管理在社会养老保险基金中的问题和策略

　　在本文中，首先全面分析了我国在养老保险基金风险管理中存在的一些问题，然后针对这些问题利用微观策略和宏观策略相结合的方式，对我国养老保险基金风险管理机制的构建策略进行阐述。

　　一、我国养老保险基金风险管理中存在的一些问题

　　(一)基本制度有待完善，法律手段薄弱

　　在我国，关于养老保险基金的制度相对已经形成，它主要由国务院以文件或是条例的形式给出。我国的养老保险基金风险管理从其发展的要求来看，其法律化程度不高，主要表现为：社会保险法律制度没有形成统一的、比较大的适用范围，使得其覆盖面太小，没有好的保障。且当前没有高层次的社会保障法律法规立法，也没有比较高的法律效力和一定的法律责任制度。薄弱的社会保障法律实施机制，没有具体的管理制度规定，同时也缺乏具体的风险监管规定，缺乏为社会保障基金风险管理提供必要的法律支持的能力。

　　(二)各类进行风险管理的运作制度建立的不够完善，没有充足的内部控制手段

　　在我国的养老保险基金的各级风险管理部门普遍存在着内部控制手段不足的问题。缺乏对基本的岗位分离、交叉核验和职责分工等的管理制度，基金的管理因为领导人一人专权的问题更容易出现随意性的问题。业务经办流程没有统一而又细致的分工，在整个管理过程中，容易出现较多的个性化问题，从而使得很多违规操作不断出现，我国的养老保险基金风险的管理效率被大大降低了。

　　(三)没有使用足够的风险管理技术手段

　　从管理手段来看，我国的多重养老保险关系问题没有进行避免的有效途径。在进行相似的社会养老保险关系的转移问题时，参保共享信息的查询需要全国联网进行支持。失业保险金的无秩序发放对个人的参保状态和就业状态的准确获得具有直接的效果，不同的信息系统之间也需要进行信息的共享。基金监管的时效性必须要进行提高，要把监管放在事后进行提高为监管在事中进行，同时也需要信息技术和信息系统的支持。

　　(四)风险管理的机制缺乏透明度

　　我国的养老保险基金风险管理会因为其不透明的管理机制让很多人产生疑虑。资金流失和暗箱操作等问题都是由于管理的不透明和信息的不对称造成的。比如，公众对参加什么保险是否知道，企业应缴纳多少保险，自己需要缴纳多少保险?保险由谁负责，何时获取?这些其实是社会保障体系的基本常识，公众应对此有着最基本的了解，以此来将社会的监督作用提高，从而将风险管理的力度进行增强。

　　二、我国的养老保险基金风险管理构建长效管理机制的策略

　　(一)宏观策略

　　1.将社会保障基金风险防范机制进行不断的完善。

　　随着社会经济的不断发展和相关社会保障的发展，社会保障基金制度会随时出现状况。因此，必须充分把握社会保障基金制度的动态性，将社会保障基金制度风险防范机制进行不断的构建，将相应的社会保障基金制度风险防范机制进行不断建立和健全，社会保障基金制度运行中的一些失误要由政府进行及时的修正，从而使得社会保障基金制度能够可持续发展。

　　2.密切将事中管理和事后监督及监管相结合。

　　要想使得构建的社会保障基金制度风险防范机制能够完善起来，需要根据社会保障基金制度风险传导机制的特点，将社会保障基金制度风险防范机制的社会系统工程进行完善。将制度环境的风险因素的演变和发展动态进行不断的跟踪，以便于及时采取策略。严密对制度实施的风险进行监控，社会保障基金制度的正常运行会受到其影响，充分认识到制度实施的风险危害性，将其实施过程中的一些贪污浪费情况采取防范策略进行彻底根除。

　　3.将防范我国养老保险基金制度风险管理的长效机制建立并健全。

　　防范我国养老保险制度风险长效机制的基本对策是将与我国的社会养老保险基金制度相关的法律制度进行完善。社会保障法律体系包括社会保险专门法、社会养老保险条例和社会保障基本法等三个层次的要求。在我国，当前仅有社会养老保险条例，还没有相应的社会保险法和社会保障基本法。

　　(二)微观策略

　　1.应对筹资风险的策略。

　　将养老保险筹资渠道进行不断扩大，社会的全部人员都是其筹集的对象。将我国的养老金三支柱体系进行不断完善和健全，养老金体系的第一支柱是国家的基本养老保险基金。政府决定了基本养老保险基金收入的收益水平，政府的社会保障管理机构负责审查财富等行政管理工作。社会保障管理部门具有将基本养老金制定的资格，它能对养老金的收益水平进行建议，国家的基本养老保险基金收支预算报告也由其进行定期的提交，该基金的管理工作由财政部对其进行监督。养老金体系的第二支柱是企业的补充养老保险，它是指企业或是行业按照国家的相关法规建立为职工的退休收入保障养老保险计划。企业建立这种年金制度，对国家的基本养老保险替代率进行了降低，将财政风险进行一定程度上的化解。养老金的第三支柱是个人储蓄养老保险，属于个人层次上的辅助性的养老金收入，它不需要任何政府或是团体的管理，仅凭个人的自愿。我国的个人储蓄养老保险发展不大，需要政府对该方面进行积极的引导和重视，使个人充分认识到进行个人储蓄养老保险的意义和重要性。

　　2.应对管理风险的策略。

　　首先，需要将新旧制度的给付责任问题划分清楚，将空账问题解决掉。可以用新人用新办法，中人换办法，老人想办法的思想解决空账问题。为了切实使得城镇养老保险基金的安全能得到保障，防止城镇养老保险基金被用作他用，可以实施加强监督、分权制衡的原则。根据需要将分权管理分为地方和中央两层，社会的统筹账户资金由政府对其进行分权管理，个人账户资金和社会统筹账户剩余资金可以由地方进行分权管理。要提高监督的质量和效率，将现场执行监管和事前监管能力进行加强。

　　三、小结

　　我国的养老保险基金风险管理中存在着不少问题，需要积极构建养老保险基金风险管理长效机制策略，对养老保险基金风险管理中存在的问题进行有效解决，以此来保证我国的养老保险基金风险防范问题得到切实解决。