关于洗钱罪的司法解释及认定标准(2)

关于洗钱罪的司法解释及认定标准

　　中国法院网发布的《解释》全文。《解释》明确：刑法第一百九十一条、第三百一十二条规定的“明知”，应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主、客观因素进行认定。　《解释》列举了六种推定“明知”的具体情形。即：

　　1，知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的;

　　2，没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的;

　　3，没有正当理由，以明显低于市场的价格收购财物的;

　　4，没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的;

　　5，没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的;

　　6，协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的。

　　《解释》还明确了以“其他方法”进行洗钱的六种情形。《解释》规定，具有以下情形之一的，可以认定为刑法第一百九十一条第一款第(五)项规定的“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”。

　　即：

　　1，通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的;

　　2，通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的;

　　3，通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物的;

　　4，通过买卖彩票、奖券等方式，协助转换犯罪所得及其收益的;

　　5，通过赌博方式，协助将犯罪所得及其收益转换为赌博收益的;

　　6，协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的;

　　7，通过前述规定以外的方式协助转移、转换犯罪所得及其收益的。

　　处罚

　　洗钱罪，刑法规定：

　　一、没收实施犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金;

　　二、情节严重的，没收实施犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金;

　　三、单位犯本罪，对单位处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。

　　对于洗钱行为的处罚，首先应当没收实施毒品犯罪、黑社会性质的组 织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的利益，然后根据不同情况予以处罚。情节一般的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金;情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金。

　　单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。

　　1、自然人犯洗钱罪的，没收实施毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五上以百分之二十以下罚金。

　　2、单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

　　侵犯财产罪的种类

　　侵犯财产罪，包括13个具体罪名。依故意内容的不同，可以分为以下三个类型：

　　(1)占有型。即以非法占有为目的的侵犯财产罪。其中又可以按照犯罪的方式分为一下四种具体类型：

　　第一，公然强取型犯罪，包括抢劫罪、抢夺罪、聚众哄抢罪、敲诈勒索罪。

　　第二，秘密窃取型犯罪，即盗窃罪。

　　第三，骗取型犯罪。即诈骗罪。

　　第四，侵占型犯罪，包括侵占罪、职务侵占罪、拒不支付劳动报酬罪。其中，第一种类型又可以称为强制占有型犯罪，第二、三、四种类型又可合并称为非强制占有型犯罪。

　　(2)挪用型。即以挪用为目的的侵犯财产罪。包括挪用资金罪、挪用特定款物罪。

　　(3)毁损型。即以毁损财物为故意内容的侵犯财产罪。包括故意毁坏财物罪、破坏生产经营罪。

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