学习啦 > 创业指南 > 办事指南 > 办事流程 > 采购付款流程

采购付款流程

时间: 华炫968 分享

采购付款流程

  采购的进行付款? 以下是小编为您整理的采购付款流程,希望对您有帮助。

  采购付款流程如下

  流程目的

  明确从应付账款岗接到付款计划并进行审核、财务总监和总经理审批,之后接到业务部门交来的付款申报单、应付账款岗审核后与增值税发票核对,经财务主任审批后在网上办理付款,银行付款回单转出纳岗,出纳复印一份交采购部门、同时将回单贴在发票后交税务岗捏对,之后转应付账款岗进行帐务处理的整个过程

  流程目标

  做好应付账款的管理

  流程负责人

  直接负责人:采购员、采购部经理、应付账款岗;间接负责人:出纳岗、财务总监、总经理、财务主任

  流程描述

  驱动事件:采购员按规定时间提供付款计划和付款申请,报部门经理审批;

  应付账款岗审核付款计划并提出付款意见,并将付款意见交财务总监和主管副总、总经理审批;

  应付账款岗审核货款申报单,与增值税发票进行核对后交财务主任签字;

  如果是网上银行付款,则先由一出纳录入系统,再由另一出纳审核;否则,如果是电汇或汇票付款,则由出纳填写银行单据及支票,如果是支票付款则填写支票;之后,出纳在办公网上先录入付款明细,再汇总出银行存款余额表,每日工作结束前填写当日付款登记明细表;

  出纳岗收到银行次日转来的付款回单后复印一份交采购部门,将付款回单贴在增值税发票后交税务岗捏对;

  结束事件:应付账款岗收到税务岗转来的单据后进行帐务处理

  流程文件、表单

  《月付款计划》、《付款申报单》、《付款登记明细表》、《付款回单》

  流程控制点

  1、动作2 防范问题:付款计划超出公司财务预计支付能力过多

  控制手段:付款计划在应付账款岗审核并提出意见后要依次经财务总监、主管副总、总经理审批签字

  控制依据:公司付款计划管理规定

  2、动作3 防范问题:付款申报单不经审批进行支付

  控制手段:付款申报单在应付账款岗审核后由财务主任审批签字

  控制依据:公司付款管理规定

采购付款流程相关文章:

1.采购与付款流程

2.采购的付款及报销流程

3.采购管理制度及操作流程

4.采购部招标流程

5.外贸员采购流程

6.采购管理论文精选范文

2462553