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超市出纳工作职责

时间: 舒欣1213 分享

超市出纳工作职责

  以下就是学习啦小编整理的超市出纳的工作职责,希望可以帮助到各位。

  超市出纳具体工作职责:

  一、货币资金核算

  1、办理现金收付,严格按规定收付款项。

  2、办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。

  3、登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。

  4、保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。

  5、保管有关印章,登记注销支票。

  6、复核收入凭证,办理销售结算。

  二、往来结算

  1、办理往来结算,建立清算制度。

  2、核算其他往来款项,防止坏账损失。

  三、工资结算

  1、执行工资计划,监督工资使用。

  2、审核工资单据,发放工资奖金

  3、负责工资核算,提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象,进行明细核算。

  超市出纳主要工作内容如下:

  1、现金和银行:

  ①办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付;

  ②收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人;

  ③办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过2000元的支付用支票或电汇方式支付;

  ④收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票;

  ⑤办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件;

  ⑥签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续;

  ⑦每月收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。

  2、记帐和报表:

  ①认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记;

  ②根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额;

  ③登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。每星期要填报资金收入及支出的明细表;

  ④每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。

  3、其它:

  ①兼职公司外汇收付核销工作;

  ②学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

  工作要求:

  1.熟悉公司各类财务管理制度。

  2.了解财务部各岗位工 作内容,做好与各岗位的衔接工作。

  3.准确收付现金,妥善 保管现金及有价证券,保证资金安全。

  4.坚持每天盘点现金, 及时核对现金日记账,做到日清月结。

  5.随时掌握各银行户 头余额,禁止签发空头支票。

  6.树立良好的窗口形象。

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