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财务个人工作报告范文

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工作报告是在事情做完或发生以后,向上级作出汇报,是事后或事中行文。你认为财务个人工作报告怎么写才优秀呢?以下是小编为您整理的财务个人工作报告范文【五篇】,衷心希望能为您提供帮助!

财务个人工作报告范文

财务个人工作报告范文篇1

时间如梭,转眼间又跨过一个年度之坎,回首望,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。年初,置业公司经营管理模式调整,财务工作并入财务部;客旅分公司人员分流,财务工作又并入财务部;新公司像雨后的春笋一样不断地涌现,会计核算、财务管理工作纳入财务部。20__年_月份集团公司推出财务合同管理月,财务部被推向了阵地最前沿;20__年_月份集团公司实际预算管理,财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部,要求管理水平的不断地提升,外部,税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控,在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了。

在__年的工作中,财务部作为公司的综合职能部门,在市局党组的领导下,在省局办公室的关心帮助和具体指导下,转变思想观念,强化服务意识,提高自身素质和工作质量,努力围绕中心任务开展工作,较好地发挥了职能作用,为行业的发展做出了应有的贡献。下面总结一下一年来的工作:

一、职能发展

过去的一年,财务部在职能管理上向前迈出了一大步。

1、建立了成本费用明细分类目录,使成本费用核算、预算合同管理,有了统一归口的依据。

2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整,制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。

3、修改完善了会计结算单,推出了会计凭证管理办法,为加强内部管理做好前期工作。

4、设置了资金预算管理表式及办法,为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金,铺下了良好的基础。

二、财务合同管理月总结

公司推出“财务、合同管理月活动”,说明公司领导对财务、合同管理工作的重视,同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。

为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性,财务总监姚总亲自给财务部员工作动员,会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感,看问题、做事情缺少前瞻性,进行了一一剖析,同时提出财务部不是核算部,仅仅做好核算是不够的,管理上不去,核算的再细也没用,核算是基础,管理是目的,所以,做好基础工作的同时要提高管理意识,要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算,在考虑核算要求的同时,还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响问题,现在考虑不充分,以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置:

1、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理,并对明细科目作简要说明,目的,一是统一核算口径,保证数据归集及分析对比前后的一致性;二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成,并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。

2、配合目标责任制,对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整,目的,一是要符合财务管理的要求;二是要满足责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改,建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证,并于明确,作为一定时期内相对稳定的表式。

3、针对外地公司远离集团公司,财务又独立设立核算机构,为加强集团公司对外地公司的管理,保证核算的统一性、信息反馈的及时性,提出了与驻外地公司财务工作联系要求。____月份与宁波公司财务进行交流,将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。

4、对各公司进行一次内部审计,目的,是对各公司经营状况进行一次全面地了解,为今后财务管理做好基础工作。

5、根据公司的要求对部门职责进行了修改,并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化,重新提出《财务工作要求》,要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出,目的是打好基础。内部开展规范化工作,从会计核算到档案管理,从小处着手,全面开展,逐步完善财务的管理工作。

6、会计知识的培训,我们从三方面考虑培训内容,一是《会计法》,要了解会计知识,首先要了解这方面的法律知识;二是会计基础知识,非专业人员学习这方面知识的目的要明确,目的是为了看懂会计报表,为了能看懂报表,就要了解一些基础的东西;三是如何看报表,这是会计知识培训的重点。

经过调研、沟通、设计,于20__年_月推出《成本费用明细分类目录及说明》;于20__年_月推出《会计报表管理试行办法》;20__年_月推出《会计凭证管理试行办法》。

会计报表推出执行_个月后,从会计报表格式设置上看,报表格式设置还是比较科学,能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性,销售收入与结算利润有一个时间上的差异,这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况,需要增添一个表补充;另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表《经营情况表》”和“会计报表《融资及融资成本情况表》”。

会计凭证使用涉及到每个公司和部门,下文后财务部进行电话通知,_月份实行逐步换新的办法,_月份要求全面试行。试行一个月时间来看,主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题,我们组织各公司综合管理人员进行交流,明确有关事项,解决设计上的不足。20__年_月月份,针对会计凭证管理试行情况,再一次征求各公司对报销单据意见,根据大家的建议,对会计结算单据作进一步完善,并于20__年_月_日下发了有关规定。

经过财务合同管理月活动,财务部的管理意识加强了,管理能力也得以提高,财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步,但我们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差距,需要我们不断地完善和提高。

三、职能管理

(一)核算工作

核算工作是本部门大量的基础工作,资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。

(二)会计审核

会计审核是把好企业经济利益的关键,严格按有关规定执行,决不应个人面子而放松政策。如,亲亲家园项目地处余杭良诸,根据税法规定建筑安装工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票,否则建设单位不得在税前列支,为此我们对工程发票的来源严格审核,并将此项规定传达到项目公司,目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续,并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理,我们在严格审核退回的同时,帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜,使企业双方利益都得到有效的保障。

一年来,我们公司财务部虽然取得了一些成绩,但距离上级要求、和兄弟单位的工作相比,在全面发展上,在争先创优上,都还存在一定差距。在今后的工作中,我们要认真履行财务部职责,开拓创新,把我们的工作提高到一个新的水平。新世纪,新形势赋予了财务部新的历史重任,财务部愿与行业内同行一起奋力拼搏,锐意进取,与时俱进,通过不懈的努力为财务部的建设和公司的发展增砖添瓦。

财务个人工作报告范文篇2

各位代表、同志们:

我受大会主席团的委托,向大会做财务工作报告,请予审议。

20__年,学院在党委的正确领导和全体教职员工的共同努力下,各项工作稳定、协调发展。学院的办学规模进一步扩大,学院的收入和支出也创历史的新高;为解决图书馆及风雨操场的建设资金,在市政府的协调下,通过政府有关部门协助,学院在农信社新增贷款6500万元,用于上述项目的建设和支付首期工程的欠款以及到期银行贷款本金偿还;目前,学院的借款余额已经达到了2.2亿元。在这种情况下,学院本着“保工资、保运作、保稳定”的原则,除了严格按年初预算执行以外,年度内我们在资金运作极其困难的情况下筹出部分资金解决了新建的三栋学生宿舍室内设备和二期工程水泵房、电房、电缆等配套项目的支出。下面我向代表们具体报告学院20__年度的财务运作情况:

一、20__年学院财务决算情况

(一)学院基本情况

截止到20__年12月31日,学院在校大中专学生人数为12900多人,事业编制人员数为360人,自筹供给人员数为240人,临时工人数42,离退休人员数138人。20__年末学院资产账面总额为22823万元,其中:固定资产11882万元,负债总额为13160万元(不包含1亿元的国家开发银行借款和检察院827万元的借款),净资产总额为9663万元;当年实现总收入为13865万元,加上往年事业基金结余924万元,本年度可支配收入为14789万元;总支出为17008万元,总支出中有2897万元是银行贷款支出。本年度收入总额比上年度增收2400多万元,支出总额比上年度增加6009万元。

(二)20__年财务收支情况分析

1、收入方面

全年实现总收入13865万元,收入预算完成率为115.39%,较20__年同期增长21%,增加收入2400多万元。其中:

(1)事业收入8117万元,占总收入的58.54%,较20__年增加了1541万元,增长23.43%。事业收入增加的主要原因是在校学生规模增大,学杂费增加。

(2)财政补助收入4057万元,包括了新校区建设贷款贴息及征地款1411万元,正常经费914万元,离退休经费225万元,专项购置费300万元,国家助学奖学金907万元,省专项拨款300万元。财政补助收入占总收入的29.26%,较20__年减少了76万元,减少了1.87%。财政补助收入减少的原因,主要是由于财政贴息由20__年的1699万元减少到911万元,另外,国家助学奖学金比上一年的223万元增加了684万元的拨款,省专项补助资金比上一年的400万元减少了100万元。

(3)其他收入为1691万元,占总收入的12.2%,较20__年增加961万元。增加的主要原因是我院新校区规划外的一块230多亩土地由政府收回,按原来征地补偿标准拨给我院补偿款1416万元,并指定用于归还已到期的银行贷款本金和首期工程欠款的支出。

2、支出方面

全年总支出为17007万元(含新校区建设贷款贴息及征地款1411万元),支出预算完成率为135.51%,较20__年同期增长54.64%,增加支出6009万元。其中:

(1)人员经费支出5379万元(含退休人员),包括基本工资支出613万元,补助工资支出634万元,其他工资支出2901万元,社会保障费支出1231万元。人员经费支出占总支出的31.63%,较20__年同期增加802万元,增长17.52%。人员的基本工资、补助工资、其他工资和社会保障费等项目的支出均有小幅度增长。

(2)公用经费支出4320万元,包括福利费支出257万元,公务费支出565万元,教学业务费支出825万元,设备购置费支出958万元,修膳费支出304万元,其他费用支出313万元,业务招待费支出84万元,助学、奖学金支出1014万元。公用经费支出占总支出的25.4%,比去年增加1086万元,增长33.58%。其中增长较大的有:教学业务费为825万元,比上一年的584万元增加了241万元,增长41.27%。业务费增长的主要因素是学院重视对教学、科研、专业建设、评估、学生招生就业等方面运作的投入相对加大,②学生奖、助学金1014万元比上一年的192万元增加了822万元的支出,增长428.12%,增加的主要原因是省财政对大、中专学生的奖、助学金拨款。公用经费中的其他项目基本上按年初预算标准执行,也基本保持上一年的支出水平且略有增加。

(3)自筹基建支出为5897万元万元,包括了归还检察院借款550万元,支付新会农信社借款及利息329万元,归还建设银行第一期本息201万元,归还学生宿舍投资商伍财茂投资及回报280万元,归还国资委借款100万元,支付新校区首期工程欠款2518万元,支付二期工程包括水电房、电缆等配套工程507万元,办理原三校区土地转让契税212万元,图书馆工程进度款1200万元。自筹基建支出中有2897万元是在新增贷款6500万元中支付,其余3000万元是学院自筹和土地收入中支付。自筹基建支出占总支出的34.67%。

(4)专项支出为1411万元,包括专项征地费支出500万元,财政贴息支出911万元。专项支出占总支出的8.3%。

(5)本年度学院实行部门零基预算,从执行的结果来看,多数部门的费用支出都能控制在年初的预算额度内,说明多数部门都能本着为学院当家的原则厉行节约、科学理财。其中继续教育部超额完成了学院下达的创收指标,创收总额比上20__年多出130万元,增长了23.6%,在此,我仅代表学院财务处,向支持学院财务处工作的各部门表示衷心的感谢。

(三)收支不平衡的原因

从前面的数据我们可以看到,20__年度学院支出超出了收入,主要原因是:

1、自筹基建支出占总支出的比例较大。

20__年自筹基建支出为5897万元,占总支出的34.67%。其中2897万元的资金来源是银行贷款,余下的3000万元由学院自筹,直接影响了学院的费用运作,增大了学院资金运作的压力。

2、人员经费大幅增加。

教职工待遇稳步提高,人员经费由20__年的4577万元增加到20__年的5379万元,增长了17.52%。

3、教学经费增加。

20__年学院加大了教学投入,教学业务费由20__年的584万元增加到852万元,增长了41.27%;同时教学仪器设备、办公设备和图书的购置费也增多了,由20__年的883万元增加到20__年的958万元,增长了8.5%。

二、20__年度财务收支预算情况

20__年学院财务收支预算还是以部门预算为主,以财政年度为预算年度;学院党委和行政领导对20__年度的财务收支预算十分重视,也提出了具体要求,预算项目和专项经费资金项目也要细化到具体事项。20__年学院财务收支预算分为四部分:第一部分是学院专项经费预算,在保证人员福利、日常公务经费等支出的基础上,把支出重点放在教学科研、教学设备的投入上;第二部分是教学系部经费预算,按照系部实际需求来确定;第三部分是教辅、行政部门正常办公经费预算;第四部分是学院统筹经费预算。

(一)收入预算情况:

学院收入(含附属中职)主要包括三部分:财政补助收入、事业收入及其他收入。预计09年度学院总收入合计为13223万元。包括:

⑴财政补助收入4317万元,其中包括正常经费912万元;离退休经费230万元;专项购置费300万元;专项征地费500万元;新校区建设贷款财政贴息1275万元;国家助学奖学金800万元;省专项经费拨款300万元。

⑵事业收入8905万元

其中包括大专生学杂费6477万元;中专生学杂费1565万元;继续教育收入650万元;其他(包括银行存款利息收入、铺位出租收入、科研经费等收入)213万元。

⑶其他捐赠收入:香港建滔化工集团已明确表示,由于受国际金融危机的影响,每年捐赠我院100万元奖助学金,今年暂停捐助。所以今年的捐赠收入可能没有发生。

(二)收入预算情况分析

(1)财政补助收入4317万元,占总收入的32.65%,比20__年实际执行数多出260万元,增加的主要原因是20__年底学院新增加银行贷款6500万元,由财政贴息。

(2)事业收入8906万元(含中专、继续教育收入),占总收入的67.35%。目前,我院在校大专生人数是8781人,成人插班生180人,09年毕业生人数是2300多人,今年的招生计划是3200多人,09年在校学生人数(含成人插班生)将达到9960多人。中专按4000人规模计算。

(三)支出预算情况:

学院经费支出(含附属中职)主要包括:人员经费支出、公用经费支出、自筹基建经费支出及专项经费支出四部分。预计09年度支出合计为16522万元。

⑴人员经费支出5915万元(含离退休人员)

其中包括基本工资支出655万元;补助工资支出697万元;其他工资支出3094万元;社会保障费支出1289万元。新增人员工资180万元。

⑵公用经费支出4175万元

其中包括福利费273万元;公务费585万元;教学业务费907万元;设备购置费800万元;修缮费240万元;其他费用344万元;业务招待费80万元;助学金、奖学金946万元。

⑶自筹基建经费支出4657万元

其中包括归还国资委借款100万元;二期学生宿舍投资及回报180万元;农信社3500万元贷款利息259万元,图书馆工程款1800万元;风雨操场工程款500万元,归还国家开发银行贷款本金1000万元,归还中行(市检察院)借款818万元。

⑷专项经费支出1775万元

其中包括财政补助专项征地费支出500万元;新校区建设贷款财政贴息1275万元。

(四)支出预算情况分析

(1)人员经费支出5915万元,占总支出的35.8%,该项支出占总收入的44.73%;人员经费比上一年度净增536万元,增幅9.96%。

(2)公用经费支出4175万元,占总支出的25.27%,该项支出占总收入的31.57%;但公用经费比20__年度减少了145万元的'支出。公用支出中用于教学业务费经费和学生奖助学金的比例最大,各占公用经费支出的21.72%和22.66%。用于设备购置费的支出占公用经费支出的19.16%,主要用于教学设备和新图书馆设备的购置;余下36.46%的公用经费主要是用于维持四个校区办公公务、后勤保障等正常运作支出。

(3)自筹基建经费支出4657万元,占总支出的28.18%,占总收入的35.22%,其中图书馆和风雨操场工程2300万元,资金来源是礼乐农信社贷款(20__年已用1200万元),归还国家开发银行贷款本金1000万元,资金来源是潮连农信社贷款(20__年底新增贷款3000万元)。其余1357万元,由学院收入中自筹经费支出。

(4)专项经费支出1775万元,占总支出的10.74%,该项支出占总收入的13.42%。该项支出的经费来源是由财政拨款。

关于20__年度学院部门财务收支预算的详细情况,经学院有关部门核准以后将以文件的形式发到院属各部门。

(五)执行20__年度财务预算的保证措施:

为了能顺利完成20__年度财务收支预算计划,积极增收节支,特提出以下几点措施:

1、各单位要从大局出发,做好过紧日子的准备,充分利用自身优势,想方设法向外创收,同时压缩不合理的办公开支,保证重大活动和部门基本运行费用的支出。

2、继续有效益的扩大招生规模,增加学生人数,加大继续教育创收渠道,增加学杂费收入。

3、各系部加大学生欠费的摧缴力度,把好新生入学缴费的第一道关卡。

4、利用预算查询系统加强预算执行情况的跟踪监控,发挥经费使用预警机制的作用,对预算执行情况及时进行分析,及时调整预算方案,确保20__年度预算目标的实现。

三、意见和建议

20__年收支不平衡,可能会导致09年的财务运行面临许多困难,主要表现在:

1、教育经费与学院事业发展需求之间的矛盾仍很突出

近年,政府对学院的财政拨款虽有所增加,但随着学院办学规模的扩大,专业建设、实训基地建设、师资队伍建设等项目的支出也不断增大,办学条件仍需要不断地充实,所需资金极大,政府拨给的教育经费严重不足。

2、收入中可支配资金不大,运作十分困难

目前,学院的贷款余额已达到2.2亿元,还贷压力巨大;同时二期工程包括图书馆、风雨操场、实训厂房、学生活动场所等项目的建设正在进行,后期还需投入大笔资金用于配套设施的建设,设备购置等。

3、学生欠费情况比较严重。

学生欠费仍然达到300多万元,使本来短绌的资金更是雪上加霜,致使学院资金运作十分困难。

4、财务管理制度执行不力,管理人员素质有待提高。

几年来,虽然已经出台了包括“江门职业技术学院财务管理规定(试行)”、等六个有关财务管理方面的制度、规定,但在实际执过程中仍存在不完善的地方;预算执行的力度不够,管理机构不尽合理,管理人员的管理水平和业务水平较低,还不能适应现代大学制度的需要。

针对以上的存在问题和面临的困难,我们建议:

1、积极开展多渠道筹集资金,整合、盘活现有资源

学院的资源是有限的,如何通过整合和盘活现有资源,使资源的利益最大化是我们充分利用资源的根本途径,同时要着眼于未来,不能为了短期的利益牺牲长远的利益。首先要争取尽可能多的财政预算资金,这是财务核心工作之一;其次,规避风险,加强对已有资金及资源的保值增值;再次,全方面,多元化,多渠道积极争取地方和上级教育部门的各种专项资金和各种政策性的补贴。

2、开源节流

20__年学院的收入创下了历史新高,但是在开支方面也是节节攀高,而且还存在一些浪费现象,因此在大力增收的同时也要提倡节支,真正做到开源节流,使有限的资金利用率最大化。第一,全院教职员工要树立节约光荣,浪费可耻的思想,把这种思想体现在工作中、生活中的每个细节上。第二,各部门在经费预算资金的使用上要考虑优先等级,确保教学工作正常运作,确保教学评估和科研工作的正常开展。第三、认真客观做好各项资金的预算,保证专款专用,确保每个资金使用项目的完成。

3、加强财务制度的建设,提高工作人员的服务水平

第一,加强预算管理与监督,依据国家深化预算管理制度改革方向的要求,在我院预算管理改革已有基础上,继续稳妥推进,进一步健全财权与事权相匹配的机制,规范财务预算分配流程,提高管理效率与透明度。20__年我们建立了部门预算查询系统,通过加强对预算管理的监督工作,保证了预算目标的实现;第二,加强各项管理制度实施细则的建立;在建立管理制度的过程中,要充分发挥各部门的民主意识,建立适合学院实际情况的财务管理制度和预算项目管理办法。第三,建立一套完整的职效考核制度,对每一个专项的支出,事前必须要求做好职效目标,事后要对项目进行职效评价,考核资金的使用效果。第四、进一步规范各部门的创收激励机制,从而形成全院师生认真遵守与执行各项财务制度的良好风气。

4、健全财务管理机构,提高财务管理水平

目前财务工作只强调日常核算工作,却忽视了财务管理,使得内部业务的管理工作不到位,所以要尽快健全财务处各科室机构的建设,真正建立起“管理加核算”的管理型财务组织机构,以适应新形势下高校财务管理环境的变化,提高财务管理水平。

各位代表:今年是我们学院的评估年,一方面学院要继续投入资金用于新校区基础设施的建设;另一方面,还要加大对教学、科研的投入力度,所以今后几年,学院资金运作还将会十分困难。为了确保完成20__年度的预算目标,需要各部门积极配合,同心协力,共渡难关,相信在大家的共同努力下,我们一定能够克服各种困难,保证学院各项事业的发展。

谢谢!

财务个人工作报告范文篇3

一、财务工作基本情况

20__年在局党组的正确领导下,在省厅、各县市(区)水利部门和兄弟科室的大力支持下,紧紧围绕局党组工作部署,在全体财务人员的共同努力下,较好地完成了一年来的各项目标任务。我科职能是负责全市水利系统贯彻实施有关水利的价格、税收、信贷、财务政策和会计法规;对全市水利资金拨付实施监管;组织水利规费的收缴;指导全市水利系统财务及国有资产的保值增值;指导局直单位财务与会计工作,对局直单位国有资产管理和保值增值实施监管。现有财务人员5人,学历:在职研究生1人、大专2人、中专及高中2人,4人具有会计中初级职称。

(一)积极组织收入,稳妥地执行部门预算

今年我局共收取河道工程修建维护费和水资源费1350万元,固定资产出租收入65万元(税前)。市本级财政共安排部门预算3500万元,其中专项资金2853万元(河费水资源费1350万元,水利基金1503万元)。我科围绕局中心工作,保证机关正常运转,合理调度资金,为水利工程建设提供有力支撑。进一步规范财经行为,全面实行国库集中支付,在确保资金安全的前提下,积极推行网上支付,提高办事效率;积极推行政府采购行为,稳妥地执行部门预算,达到了预期目标。

(二)20__年度已完成的主要财务工作

1.完成了20__年度财务决算编制工作;

2.认真编制20__度部门预算;

3.制定了《安庆市水利局财务管理办法(试行)》并下发执行;

4.积极配合安庆市审计局开展对我局及其下属企事业单20__-20__年财政财务收支审计;

5.联合市财政对破罡湖新(老)站、鸭儿沟、窑沟站排涝电费和运行维护情况进行调研。

6.配合局有关科室对三区市级水利基金安排项目进行核查;

7.安排桐城六座和太湖五座小(一)水库竣工财务审计工作;桐城20__年农水重点县审计、花凉亭灌区续建配套与节水改造5个单项工程竣工审计并下达了审计意见;

8.配合局相关科室完成20__年度农村饮水安全工程竣工验收工作;

9.密切配合市财政做好中小河流治理和小型病险水库除险加固财政专项资金绩效评价工作;

10.争取了水利普查专项资金;

11.完成了花凉亭水电站划转华能集团的前期资产清查和财务审计工作;

12.配合完成市水电工程公司和市水利水电规划设计院改制工作;

(三)积极筹措和合理调度资金,为水利中心工作服务

坚持轻重缓急的原则,合理安排调度资金,保证了重点工程建设,以及企事业单位改革与发展资金的需要,很大程度上缓解了资金供应不足的矛盾,取得了良好的效果。在推动水电公司改制过程中,积极配合有关部门,献计献策,减少改制过程中的失误,避免水利国有资产流失。

(四)完善财务制度,加强资金监管

修订完善了部份财务规章制度,规范和加强了水利基本建设资金管理,保证资金合理、有效使用,提高投资效益,确保工程、生产、资金、干部“四个安全”。认真贯彻执行国家有关法律、行政法规、方针政策;依法、合理、及时筹集、使用建设资金;做好基本建设资金的预算编制、执行、控制、监督和考核工作,严格控制建设成本,减少资金损失和浪费,提高投资效益。

(五)加强财会队伍建设,不断提高财会人员素质

一是加强财会人员的继续教育,不断提高业务素质和知识水平;二是利用《安徽水利财会》这个平台,广泛开展理论研究和学术交流,提高财会人员理论与实践相结合的能力;三是强调和重视财会人员的职业道德教育,做到依法理财、廉洁奉公。

二、贯彻落实省委1号文件和全省水利工作会议精神情况

为深入贯彻落实中央、全省水利工作会议和今年中央、省委两个1号文件精神,采取更加扎实有效的措施,加快推进全市水利改革发展取得新突破,安庆市政府出台《关于加快水利改革发展若干措施的意见》,明确从十个方面助推水利改革发展。

一是加大公共财政投入。明确农田水利建设资金及时足额从土地出让收益中按季提取10%。若全年预计提数小于土地出让收入2%,则按土地出让收入计提到2%。

二是充分调动各方面积极因素投入水利建设。大幅增加农田水利建设市、县两级奖补资金和“一事一议”财政奖补力度,并研究出台配套考评和奖补办法。市政府每年安排____万元资金用于全市农田水利建设。

三是加强农田水利建设。大力推进实施以农村沟(渠)河清淤、塘坝扩挖、小型集体泵站更新改造、千亩以上圩口达标和基层水利服务体系建设为重点的“4+1”工程,全面提高全市农业综合生产能力。

四是强化水利规划引领作用。建立健全前期工作协调推进机制,强力推进水利前期工作。

五是深化水利工程建设与管理体制改革。加快推行专业化、集中建设管理模式,以县(市、区)为单位统一组建项目法人。强化质量与安全管理,全面组建县级质量安全监督机构,将工作经费全额纳入本级财政预算。明晰中小水利工程的所有权、使用权、管理权,明确管理单位性质,落实管理责任、管护人员和管理经费。

六是加强基层水利服务体系建设。以乡镇或小流域为单元,合理设臵并建立健全基层水利管理服务机构,确保20__年底前全面实现“乡有水利站、村有水管员”和小型水利设施管理人员、管理责任、管理经费“三落实”的目标。

七是提升依法管水能力。进一步理顺并明晰工作职能,优化并合理调整市水利部门现有内设机构。设立全市湖泊统一管理机构,推动湖泊流域综合管理和保护。建立健全市、县两级专职水政监察队伍,并逐步纳入公务员队伍或参照公务员法管理。

八是加强水利队伍建设。市水利部门将每年公开招聘(引进)5名以上事业编制的水利专业技术人员,并加强水利系统公务员队伍建设,充实技术力量。

九是切实加强组织领导。成立市水利改革发展协调推进领导小组,建立健全考核奖惩机制,制定考核细则,把水利改革发展成效列入县(市、区)政府年度和任期目标考核的重要内容。

十是建立健全工作机制。按照“政府主导、部门负责”的原则,合力推进全市水利改革发展。

三、水利财务工作面临的形势、难点和制约因素

当前水利事业面临着难得的发展机遇,同时对水利财务工作也是全新的挑战,中央和省里两个一号文件,明确提出加快水利改革发展目标任务、工作重点以及政策举措。随着国家对水利投入的加大,水利建设资金来源多样化、制度规范化、效益目标化的特点将更加突出。面对新形势下大规模的水利建设任务,以及水利建设点多、面广、与广大人民群众关系密切的特点,如何做好水利财务工作、是“__”期间水利建设管理工作的重要一环,也是摆在我们面前十分紧迫的任务和课题。下面就水利基建财务管理工作谈几点体会和认识。

(一)目前我市水利基建财务管理工作存在的主要问题

1、部分项目法人和建设单位未按规定设臵会计机构或指定专人负责基本建设财务工作,未建立财务管理内控制度或执行不严和流于形式,未按规定单独建账核算。

2、资金没有实行专户存储,专账核算。在农村饮水安全工程项目检查中发现,怀宁200万元、望江100万元、枞阳188万元省级配套资金实行向财政报帐制,但项目安排其余资金都在县农饮办核算,造成项目法人不能按规定对资金实行统一核算和管理,削弱了对项目资金的监管。

3、很多项目在竣工验收后,未完工程及预留费用不能及时在规定时间内完成,而是长期挂在帐上,且未按未完工程及预留费用内容使用资金,致使项目不能销号和临时建设管理机构不能按规定撤销。

4、已形成的固定资产没有移交给运行管理单位,造成建设单位和管理单位双方会计信息资料失真,资产账实不符,且极易造成国有资产流失。

5、省以下地方配套资金未到位和到位不及时,据统计,至第三季度,20__年度水利基建项目下达市县配套资金计划11378万元,落实和到位数6514万元,占计划数57.26%。其中落实数4294万元,年内能不能全部到位还存在不确定因素。

6、会计核算水平还需要全面提高。各县、市、区基建财务人员水平参差不齐,迎江、大观两区未配臵专职会计人员,会计电算化还没有全面普及,束缚降低了工作效率。存在成本类科目核算归集不科学,不能直观从账面上反映某一时段项目支出全貌。在编制竣工财务决算时不能直接对接,加大了分析填列工作量。

7、目前,水利基建项目资金管理办法颁布的很多,比较杂,有财政部门制定的,有发改委部门制定的,也有行业主管部门制定的等等,主导性、权威性不明,由于对办法理解和执行不一,各部门时常相互扯皮,出现问题后互相之间推卸责任。

8、资金监管有待进一步加强。存在多渠道分散、分层拨付、滞留、迟拨资金现象,影响了工程进度和工程价款的及时结算,虚列、挤占建设成本的现象时有发生。

(二)下一步应采取几项措施

一是针对工作中的薄弱环节,进一步修订、补充、完善各项财务管理规章制度,每个项目都要建立财务管理办法、工程价款结算管理办法、建设管理费使用管理办法、财务会计人员岗位管理办法等四项制度。使资金使用管理在各环节做到有据可依、有章可循,强化依法理财。

二是切实加强对资金核算管理。所有项目资金由法人实行统一核算和管理,避免多头、紊乱现象。拨付资金时,必须按照基本建设程序、基本建设支出预算、项目建设进度、供货合同和相关程序以及国库集中支付管理规定进行,不允许偏慢或超量拨付资金,杜绝用大额现金支付工程款。要对水利建设项目实行专户存储、专账核算、专人负责,无法专账核算的,要专项核算,保证账款相符,确保资金安全和效益。要严格按照批复的资金使用范围和开支标准执行,不得超范围、超标准开支,需要进行招投标的和实行政府采购的,要严格按照相关程序进行。

三是对已竣工验收项目资产移交和未完工程及预留费用使用情况进行排查清理,必要时可委托社会中介机构介入,对实际未办资产移交的,督促双方办理移交接收手续,运行管理单位根据交付使用资产明细表登记固定资产账,保证资产的真实、准确、完整。并对往来款项长期挂账情况进行清理结算,目的达到项目能及时销号,临时建设管理机构能按规定及时撤销。

四是积极筹措资金,争取省以下地方配套资金及时足额到位。水利基建财务人员要把工作重心前移,掌握项目的前期工作、概算批复、资金来源等情况,提前做好计划。要与本单位领导一起,积极主动地向政府汇报,加强与财政部门的沟通,当好领导的参谋和助手,有计划、有步骤地做好资金筹措方案,争取地方配套资金的全额投入。

五是要加强对水利基建财务人员队伍的建设力度,全面推行会计电算化,提高工作效率,改变的我们知识结构,针对国家新近颁布的法规、制度等,结合工作中易发的问题,加大力度开展培训和指导,不断提升水利基建财务人员的综合素质和会计职业道德水平。

六是加强项目建设资金的监管。对项目决策、资金安排、拨付、使用等实行全过程监管,开展一系列专项监督检查活动,加大对违规违纪行为的查处力度。把违规违纪问题消灭在萌芽状态,在日常工作中,自始至终注意处理好主动监督和被动执行;原则性和灵活性;财务工作与业务工作;核算与监督八者之间的关系。

四、20__年水利财务工作思路

增强法规意识。督促相关单位主要负责同志及经管人员要进一步增强宏观意识,法纪观念,自觉地维护市场经济秩序,严格地遵守相关财经法规。

规范会计核算。切实按照《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计准则》(试行)、《事业单位财务规则》等相关法规的规定,合理合法地设臵会计账簿,严格地进行会计核算,自觉遵守同一个项目无论其资金来源如何都只能设臵一套会计账的有关规定,特别是对“实物性资产”应尽快建立起数量金额式明细账或“卡片账”,要及时清理往来款项,以确保单位会计信息资料的真实、准确和国有资产的安全完整,进一步提高财政资金使用效率。

强化内部管理。进一步健全内部管理制度,规范财物资金管理行为。一要规范国有资产处臵行为,对单位间的财产划拨转让要严格按照有关规定进行,要按照所有权、使用权、管理权相统一的原则,收回权属机关的各类门面房的租赁权;二要规范国有资产管理行为,对在工程项目中购臵的已经交付使用的财产物资要尽快办理交接手续,对各单位的财产物资要进行一次全面清查,明晰产权,造册登记,并建立起严格的财产物资领用登记制度;三要规范费用管理核算行为,要按照真实、配比的原则及时、准确地归集各自发生的费用,切实完善费用报销手续,要按照分工负责和“一支笔”审批的原则批报费用,避免多头审批行为;四要规范经济资料管理行为,要妥善保管经济合同等核算资料,切实建立票据领、购、缴、销制度,从严控制使用外购收据;五要规范资金管理行为,要按照执法权与收费权、所有权与收益权相统一的原则,对行政事业性收费、罚没款等非税收入采取集中统一管理方式,合理调度使用资金,确保专项资金专款专用。

财务个人工作报告范文篇4

岁月如梭,光阴如箭,__年即将过去,崭新的__即将到来,回顾过去,在各级领导无微不至的关怀下、在各部门的协同努力下,我们克服了一切不利因素,共同创造了幸福、温馨、健康、快乐的公司。虽然公司目前没有盈利,但我相信通过大家的努力公司明日的辉煌就在不久的将来!

我来到公司已经4个月了,在这4个月里我对公司财务工作已逐步了解,并比较顺利地接手了大部分工作,在这里我就__年度会计组做如下工作汇报:

一、__年度工作总结

(一)财务工作

1.日常会计核算工作。包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证,装订保存凭证、核对现金银行存款账目、合同整理及时准确申报缴纳各项税款等。

2.月末结账、上报报表工作。每月末完成月底结账工作、制作财务报表。每月按时向谷泉及管理公司上报酒店财务报表。

3.每月核对往来款项。与谷泉核对开业采购物资合同付款工作。与供货商核对往来。与水厂核对往来。

4.税控器管理、pos机安装工作。完成税控机的升级、授权工作,完成税控系统限额增额工作(由原来的100万额度增加到500万额度)、完成发票数量增额工作(由原来的4本发票增加到15本发票)、完成发票金额增额工作(由原来的1万额度增加到10万额度)、根据客情完成每月购票工作。完成6台pos机安装工作。

5.__年初年审工作。积极配合会计师事务所审计人员完成公司及其他子公司20__年年报审计工作,并出具审计报告。

6.__年3月税审工作。配合税审人员完成公司20__年年终税审工作,并出具税审报告。并于3月完成20__年度企业所得税汇算清缴工作。

7.__年11月完成__年预算工作。由各部门配合完成__年预算工作,按时向公司上报酒店财务预算报表。

(二)成本核算工作

1.日常成本核算工作。目前成本核算只是停留在一些基础性的工作上,每日审核、上报成本日报表,审核入库、出库、公关单据、审核、整理、保存餐厅酒水日报表,并计算月底酒水库存成本;月底对后厨、客房小酒吧、康体进行盘点;依收入报表、总账成本情况,计算分析成本率,重点对餐饮成本及三区员工餐成本进行分析等。后续的成本核算分析工作还有待明年加强。

2.参与各种原材料、物料询价及定价工作。

(三)资产管理工作

1.配合各部门完成酒店开业采购物资的验收工作。

2.每月完善各部门固定资产、低值易耗品台账。

3.进行年中固定资产抽盘、年末固定资产盘点。

4.接收公司农家院库存,进行资产盘点工作。

(四)库房管理工作

1.负责日常备货、验收及部门出入库工作。

2.日常出入库单据的录入工作。

3.补库物资及日常原材料的申报工作。

4.协助公司进行华山库房的整理、农家院部分库存归库工作。

5.配合成本会计对二级库实物进行盘点对账工作。

6.成本会计进行月末库存盘点工作。

(五)人员培训、酒店活动

一季度配合人力资源部进行了电脑技能培训、考核,员工手册培训考核,并联系用友工程师对财务部员工进行用友软件相关操作培训。

三季度配合人力资源部进行公司“待客之道”培训工作,积极参与公司组织的生日宴会、篮球比赛、消防演习。

二、工作中存在的不足及改进

(一)财务部人员分工很明确,每个人的工作专业性很强,而在完成本职工作时,不愿接受新的事物,自主学习能力弱,往往是被动接受工作、业务水平有待提高。在今后的工作中,我们做好本职工作的同时,还要多学习其他同事的工作,进行多元化发展。团结同事,互帮互助,希望会计组的每位员工都绽放出自己的光彩。

(二)部门之间存在信息不对称,相互沟通不够。财务部每个员工的工作能否顺利开展,离不开各部门的支持和配合。在今后的工作中,需要多听取多方意见和建议,寻求多方支持,并加强与其他部门的交流和沟通,大家携手促进工作的协调和稳步发展。

(三)有关制度和规定执行力度不够。公司的各种规章制度和财务制度,需要花更多的时间研究学习并贯彻执行。建议各组定期进行小组会议,加强组员间的工作沟通。

三、__年工作计划

(一)财务工作

1.继续做好日常财务工作,快速、准确、有效的完成领导交待的工作

2.在财务部内部明确考核制度:财务人员的分工及各职能部门的协作,要分工明确并相互协作补充,在相互配合的工作中不断学习,对各项费用的合理支出起到监督作用,对违规违纪行为起到监督职能。

3.加强对应收账款的监督工作,加强对“白条底库”的管理工作。

4.继续做好年末预算、审计、建账工作。

5.严格按照酒店的各种规章制度和财务制度执行。

(二)组员的思想工作

1.做好工作,首先要摆正心态。米卢曾说:“态度决定一切”有了正确的态度,才能运用正确的方法,找到正确的方向,进而取得正确的结果。既然我们选择做一名财务人员,那就努力去爱这份工作,然后为自己的所爱尽自己最大的努力去做好,工作不该是一个任务或者负担,应该是一种乐趣,是一种享受,而只有你对它产生兴趣,彻底的爱上它,才能充分的体会到其中的快乐。可以说,懂得享受工作,你才懂得如何成功。

2.培养组员的团队精神,适当的和组员进行郊游、踏春活动,促进组员间的感情和团队精神

最后在新的一年里,力争在机遇与挑战面前认真搞好财务工作,以提高员工素质、工作效率为工作目标,从思想上抓紧、行动上落实、制定完整的工作计划,学习好的工作经验和精神,落实各项规章制度,努力做好财务工作。为公司的良好发展尽到最大的职责。会计组每个员工将一如既往地为公司更好的发展做出努力。

财务个人工作报告范文篇5

回顾财务工作,财务部在酒店老总的直接领导及集团财资管理处的指导下,认真遵守财务管理相关条例,按集团财资管理处要求实事求是,严以律己,圆满完成了酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。积极有效地为酒店的正常经营提供了有力的数据保证。促进了经营的顺利完成,为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面:

一、会计基础工作方面

为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确

的指导作用,我们在遵守财务制度的前提下,认真履行财务工作要求,正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点,制定财务工作计划,扎实地做好财务基础工作,年初以来,我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合,真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来,并按照每月份工作计划,组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档,按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求,认真登记各类账簿及台帐,部门内部、部门之间及时对帐,做到帐帐相符、帐实相符。

二、会计管理方面

1、资产管理:我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上,更加有条不紊地坚持集团的各项制度,严格执行集团财资管理处部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。认真设置整体资产账簿,对帐外资产设置备查登记,要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐,并将责任落实到个人,坚持每月盘点制度,在人员办理辞职手续时,认真对其所经营的资产进行审核,做到万无一失。

2、债权债务管理:对酒店债权债务认真清理,每月及时催促营销部收回各项应收款项。

3、监督职能:加大监控力度,主要表现在如下几个方面:

(1)财务监控从第一环节做起,即从前台收银到日夜审、出纳,每个环节紧密衔接,相互监控,发现问题,及时上报。

(2)对日常采购价格进行监督,制定了每月原材料采购及定价制度(菜价、肉价、干调、冰鲜),酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。对供应商的进货价格进行严格控制,同时加强采购的审批报帐环节及程序管理,从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格,及时了解市场情况及动态。

(3)加强客房部成本控制:要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理,对未用的一次性用品及时回收,建立二次回收台帐。

4、货币资金管理:财务部严格遵守集团财务规定,由会计人员监督,定期对出纳库存现金进行抽盘,并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘,现金收支能严格遵守财务制度,做到现金管理无差错。

三、对内、对外协调方面

1、对内:协助领导班子控制成本费用开支,一、编制费用预算,为各部门确定费用使用上限,督促各部门从一点一滴节省费用开支;二、合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标,及时准确地向各级领导提供所需要的经营数据资料,为领导决策提供了依据。对本部门所属的收银员认真教育,督促其尽力配合经营部门的工作。

2、对外:及时了解税收及各项法规新动向,主动咨询税收疑难问题。

3、及时填制酒店的纳税申报表,按时申报纳税,遇到问题及时与集团财资管理处进行沟通并解决。

4、按时参加集团召开的季度例会,根据集团财资管理处召开的财务工作会议的工作布署,及时安排对往来的清理及固定资产的管理工作。

5、积极配合集团财资管理处及法规审核处的联合检查工作,做好各项解释工作。

6、对收据及发票的领、用、存进行登记,并认真复核管理。

7、参加集团组织的会计人员继续教育的培训,不断提高自身的业务素质,更好的为企业服务。

结合三星标准,围绕“竭尽全力为酒店前勤服务,保证酒店正常运转”的宗旨,齐心协力,团结一致,为酒店的美好明天共同努力。在20__年,财务部将:

1、20__年财务预算计划工作。根据集团公司及酒店领导班子的工作要求,结合市场情况,在反复研究历史资料的基础上,综合帄衡,统筹兼顾,本着计划指标积极开拓稳妥的原则,编制酒店20__年财务预算。并且,根据集团公司下达的20__年任务指标,层层分解落实,下达到各部门。同时,为了保证任务指标的顺利完成,财务部对各部门的计划任务进行逐月检查和分析,及时发现各部门计划任务指标执行中存在的问题,为公司领导制定经营决策提供重要依据。

2、20__年财务决算工作。财务部将根据会计决算工作的要求,高标准、严要求、齐心协力,认真保质保量地完成会计决算几十个报表的编制及上报工作,并对会计报表编写详细的报表说明,认真完成会计决算工作任务。

3、做好20__年收入、费用计划及经营计划。

4、组织财会人员继续学习新会计准则,提高财会人员业务技术水平。

5、进一步搞好财务部财会量化工作管理。

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